在祖國內(nèi)地工作、打算舉家搬遷廣州的臺胞家庭如何更好地實現(xiàn)家庭的理財計劃，并通過投資來保障退休后回到臺灣的晚年幸福生活？

　　劉云和，48歲，臺胞，在廣州工作了一年多，劉太太是家庭主婦。因18歲的女兒與15歲的兒子分別要升大學與高中，決定舉家搬遷到廣州。

　　劉先生目前每月收入約8萬元，預計搬到廣州后住房以外的生活支出為每月1萬元。家庭年費用包括每年全家回臺兩次機票4萬元，全家旅游支出5萬元，壽險與醫(yī)療險等保險費支出8萬元，子女念國際學校的學費支出各5萬元。臺灣的房屋出租后租金可用來繳剩余房貸。

　　理財需求：

　　1.女兒念兩年國際學校后，準備到英國讀書，三年拿碩士，每年需20萬元；

　　2.兒子在廣州念四年國際學校后，準備到美國讀書，四年拿碩士，每年需20萬元；

　　3.一年后在廣州購房，預算為200萬元，需要貸款，臺灣的房子不打算出售；

　　4.劉先生打算在廣州工作15年以后退休回臺灣居住，退休金完全靠自己籌措。退休后除了每月有1萬元可用外，每年旅游支出2萬元；

　　假設:通貨膨脹率3%，房價增長率4%，學費增長率5%，存款平均利率2%，一般房屋貸款利率6%，收入增長率5%。

　　理財分析：

　�。�1）家庭凈資產(chǎn)分析

　　劉先生家庭資產(chǎn)包括價值200萬元的臺灣房產(chǎn)，價值60余萬的海外基金及存款8萬元，沒有負債，資產(chǎn)總計268萬元。該家庭的資產(chǎn)以在臺灣的房產(chǎn)為主，由于15年后要重回臺灣定居，該房產(chǎn)不能變賣。因此其家庭財務規(guī)劃主要依賴于現(xiàn)有的金融資產(chǎn)和未來的現(xiàn)金流。

　　（2）年現(xiàn)金流分析

　　該家庭收入的唯一來源是劉先生的工資收入96萬元/年，支出主要包括家庭日常支出、旅游費用、保險費用和子女教育金等，由于租房和買房的費用不一樣，經(jīng)過計算其每年的收支盈余在40.08萬元或51萬元之間。

　　以劉先生的收入來看，支付家庭目前的開支完全沒問題，并有較多盈余可供家庭完成其它理財需求。但需要注意的是，四口之家殷實的生活完全建立在劉先生一人身上，如果其失業(yè)、換工或發(fā)生傷殘等意外，目前的家庭開支將難以維持。該家庭每年有8萬元的保險費用，可以合理配置，保證意外發(fā)生時，一家的日常開支、子女教育、住房、養(yǎng)老規(guī)劃能如愿完成。

　　理財規(guī)劃：

　　劉先生家庭生活富足，主要的理財規(guī)劃目標是子女上學費用、休閑度假和退休保障。

　�。�1）教育規(guī)劃

　　劉云和夫婦打算讓自己的兒女接受良好的教育，子女教育費用是該家庭支出的重中之重，并且沒有時間、費用的彈性，必先需要詳細規(guī)劃。

　　他們計劃未來八年供兒女完成碩士教育，按目前學費水平需要170萬元；預計學費每年以5％的速度增長，累計支出206.13萬元；如果劉先生現(xiàn)在準備籌備一筆資金成立子女教育基金，按每年2％的存款收益計算，共需要190.46萬元。

　　考慮到劉先生目前流動資產(chǎn)僅有68萬元，并且預計未來收入穩(wěn)定，且有一定的增長空間（預計年收入增長率5％），每年的家庭凈現(xiàn)金流入為正值，因此建議子女教育款項列為每年支出項目，不必籌劃專項的子女教育基金。

　�。�2）購房規(guī)劃和退休規(guī)劃

　　劉家現(xiàn)有68萬元的金融資產(chǎn)，加上富余資金，可以統(tǒng)籌安排購房規(guī)劃和退休規(guī)劃。由于劉先生計劃15年后返臺度晚年，在廣州投資的房產(chǎn)一并算入退休規(guī)劃的資金來源，因此優(yōu)先考慮退休規(guī)劃。

　　第一，劉先生預計63歲退休，希望退休后維持現(xiàn)有生活水平（每月有現(xiàn)值1萬元生活開支，2萬元旅游支出）。按謹慎原則，劉先生夫婦的退休規(guī)劃為30年，即到劉先生夫婦93歲�？紤]通貨膨脹率為3％，現(xiàn)時每年14萬元的費用在15年后就是21.81萬元。假設未來的投資回報為5％，通貨膨脹調(diào)整后的實際回報為2％，維持這樣的生活水平30年，在退休時應擁有488.45萬元。